貸借対照表健全性チェッカー
4つの比率で財務の健全性を評価 — 流動性、負債資本倍率、自己資本、負債。リスクを即座に特定。
仕組み
貸借対照表健全性チェッカーは、貸借対照表から直接導き出される4つの基本的な財務比率を使用して企業の財務安定性を評価します。流動資産、流動負債、総資産、総負債、自己資本の5つの数字を入力すると、投資家、債権者、アナリストが財務の健全性を評価するために使用する主要な支払能力と流動性の指標を即座に計算します。
流動比率は短期資産が短期債務をカバーできるかを測定します。負債資本倍率は企業が株主資本に対して借入金にどの程度依存しているかを評価します。自己資本比率は資産のうち所有者によって資金調達された割合を示します。負債比率は資産のうち負債で裏付けられている割合を明らかにします。これら4つの比率を組み合わせることで、貸借対照表の強さを明確に把握できます。
計算式
流動比率 = 流動資産 / 流動負債
負債資本倍率 = 総負債 / 自己資本
自己資本比率 = 自己資本 / 総資産
負債比率 = 総負債 / 総資産
スコアcr: cr > 2.0 → 25, cr > 1.5 → 20, cr > 1.0 → 10, それ以外 → 0
スコアdte: dte < 0.5 → 25, dte < 1.0 → 20, dte < 2.0 → 10, それ以外 → 0
スコアer: er > 0.5 → 25, er > 0.4 → 20, er > 0.3 → 10, それ以外 → 0
スコアdr: dr < 0.4 → 25, dr < 0.6 → 20, dr < 0.8 → 10, それ以外 → 0
健全性スコア = スコアcr + スコアdte + スコアer + スコアドr
4つの比率がそれぞれ最大25点を全体の健全性スコア（0-100）に貢献します。
FAQ
貸借対照表の健全性スコアは何を意味しますか？
貸借対照表の健全性スコアは、財務の安定性を測定する0から100の総合評価です。流動比率、負債資本倍率、自己資本比率、負債比率の4つの主要指標を組み合わせ、それぞれ25点満点で評価します。70以上のスコアは強固な貸借対照表を示し、40未満は高いリスクを示します。
各比率スコアはどのように計算されますか？
各比率は確立された閾値に基づいてスコアリングされます。例えば、流動比率が2.0を超えると25点、1.0未満では0点です。自己資本比率は0.5を超えると満点（25点）、負債比率は0.4未満で最高評価を得ます。4つのスコアを合計して0-100の健全性スコアが算出されます。
リスクアラートは何を意味しますか？
流動比率が1.0未満の場合、短期債務が短期資産を上回ることを意味し、流動性リスクがあります。負債資本倍率が2.0を超えると高いレバレッジを示します。自己資本がマイナスの場合は債務超過の危険信号です。各アラートには実用的な説明が含まれています。
入力データは後で使えるように保存されますか？
はい、5つの貸借対照表データ（流動資産、流動負債、総資産、総負債、自己資本）はブラウザのlocalStorageに保存されます。ページを閉じて後で戻っても数字はそのまま残ります。計算された比率やスコアは保存されません。
実際の企業のこれらの数字はどこで見つけられますか？
上場企業の場合、直近の四半期報告書または年次報告書（10-Qまたは10-K）からこれらの数字を取得します。流動資産と流動負債は貸借対照表の流動項目にあります。総資産、総負債、株主資本は通常、貸借対照表の最後の3行です。
関連ツール
さらに多くの計算機が近日登場：アルトマンZスコア、ピオトロスキーFスコア、倒産リスクモデル。