Verificatore di Salute del Bilancio
Valuta la solidità finanziaria in 4 indici — liquidità, D/PN, PN, indebitamento. Identifica i rischi istantaneamente.
Come Funziona
Il verificatore di salute del bilancio valuta la stabilità finanziaria di un'azienda utilizzando quattro indici fondamentali tratti direttamente dallo stato patrimoniale. Inserisci cinque numeri — attivo corrente, passivo corrente, attivo totale, passivo totale e patrimonio netto — e lo strumento calcola istantaneamente le principali metriche di solvibilità e liquidità che investitori, creditori e analisti usano per valutare la salute finanziaria.
L'indice di liquidità corrente misura se le attività a breve termine possono coprire le obbligazioni a breve termine. Il rapporto debito/patrimonio netto valuta quanto l'azienda dipende da capitale di terzi rispetto al capitale proprio. L'indice di patrimonio netto mostra la proporzione di attività finanziate dai proprietari. L'indice di indebitamento rivela quale percentuale delle attività è coperta da passività. Insieme, questi quattro indici forniscono un quadro chiaro della solidità del bilancio.
La Formula
liquidità_corrente = attivo_corrente / passivo_corrente
debito_pn = passivo_totale / patrimonio_netto
indice_pn = patrimonio_netto / attivo_totale
indice_indebitamento = passivo_totale / attivo_totale
punt_cr: cr > 2,0 → 25, cr > 1,5 → 20, cr > 1,0 → 10, altrimenti → 0
punt_dte: dte < 0,5 → 25, dte < 1,0 → 20, dte < 2,0 → 10, altrimenti → 0
punt_er: er > 0,5 → 25, er > 0,4 → 20, er > 0,3 → 10, altrimenti → 0
punt_dr: dr < 0,4 → 25, dr < 0,6 → 20, dr < 0,8 → 10, altrimenti → 0
punteggio_salute = punt_cr + punt_dte + punt_er + punt_dr
Ciascuno dei quattro indici contribuisce fino a 25 punti al punteggio totale di salute (0-100).
FAQ
Cosa significa il punteggio di salute del bilancio?
Il punteggio di salute del bilancio è una valutazione composita da 0 a 100 che misura la stabilità finanziaria. Combina quattro indici chiave — liquidità corrente, debito/patrimonio netto, indice di patrimonio netto e indice di indebitamento — ciascuno pesato 25 punti. Punteggi sopra 70 segnalano un bilancio solido; sotto 40 indicano rischio elevato.
Come vengono calcolati i punteggi individuali degli indici?
Ogni indice viene valutato rispetto a soglie stabilite. Ad esempio, una liquidità corrente sopra 2,0 ottiene 25 punti, mentre sotto 1,0 ottiene 0. L'indice di patrimonio netto raggiunge il massimo sopra 0,5 (25 punti), e l'indice di indebitamento ottiene il punteggio massimo sotto 0,4. I quattro punteggi vengono sommati per il punteggio di salute 0-100.
Cosa significano gli avvisi di rischio?
Una liquidità corrente sotto 1,0 significa che le obbligazioni a breve termine superano le attività a breve — rischio di liquidità. Debito/patrimonio netto sopra 2,0 segnala leva elevata. Patrimonio netto negativo è un segnale di insolvenza. Ogni avviso include una spiegazione pratica.
I miei dati vengono salvati per dopo?
Sì, i cinque dati di bilancio (attivo corrente, passivo corrente, attivo totale, passivo totale e patrimonio netto) vengono salvati in localStorage. Puoi chiudere la pagina e tornare dopo — i tuoi numeri saranno ancora lì. Indici e punteggi calcolati non vengono mai salvati.
Dove trovo questi numeri per un'azienda reale?
Per le società quotate, ottieni questi numeri dall'ultimo rapporto trimestrale o annuale (10-Q o 10-K). Attivo e passivo corrente sono nello stato patrimoniale tra le voci correnti. Attivo totale, passivo totale e patrimonio netto sono in genere le ultime tre righe dello stato patrimoniale.
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Altri calcolatori in arrivo: Altman Z-Score, Piotroski F-Score, modelli di rischio di fallimento.